Auswertung Finanzen

Zuletzt aktualisiert am 27. Oktober 2023

Gesamtumsatzstatistik

Hierfür benötigt man mindestens eine der beiden Berechtigungen in der Benutzergruppenverwaltung (Menüpunkt 1.3.2.) Reiter Rechte 5, OPV Berichte, oder Auswertungen -> Rechnungsausgangsbuch.

Über diesen Menüpunkt erhalten Sie eine Übersicht über alle Umsätze je Monat. Ganz links steht immer das aktuelle Jahr. Mit den schwarzen Pfeiltasten können Sie nach rechts bzw. links auf andere Jahre wechseln. Abschlagsrechnungen (Belegtyp = ‘0490’) werden nicht mehr berücksichtigt. Sowohl beim Umsatz nicht als auch beim Rohertrag!

Schwellenwert

Die Umsatzbesteuerung von Warenlieferungen an Privatpersonen im EU-Binnenmarkt folgt prinzipiell anderen Vorschriften als die Besteuerung von Lieferungen zwischen Unternehmen. Während innergemeinschaftliche Lieferungen an Unternehmer grundsätzlich steuerfrei getätigt werden können und diese im Bestimmungsland vom Empfänger der Erwerbsbesteuerung zu unterwerfen sind, unterliegen Lieferungen an Privatpersonen anderen Regelungen. Der Grund hierfür ist, dass Privatpersonen von der Erwerbsbesteuerung regelmäßig ausgeschlossen sind.

Wird die jeweilige Lieferschwelle überschritten, erfolgt die Besteuerung im Bestimmungsland, in das die Ware versandt wird. Der Gesamtbetrag der für das Überschreiten der Lieferschwelle relevanten Entgelte ist hinsichtlich der Vorjahresumsätze für den Zeitraum eines Kalenderjahres festzustellen. Überschreitet der Gesamtbetrag der Entgelte im Vorjahr die vom Bestimmungsland festgelegte Lieferschwelle, so liegt der Ort der Lieferung ab dem ersten Versand im laufenden Kalenderjahr im Bestimmungsland. Überschreitet der Gesamtbetrag der Entgelte im Vorjahr die maßgebliche Lieferschwelle nicht, so kommt es auf das laufende Jahr an. Hierfür gilt, dass in dem Moment, in dem die maßgebliche Lieferschwelle im laufenden Jahr überschritten wird, eine Verlagerung des Lieferorts stattfindet. Dementsprechend sind zeitnahe Kontrollen des laufenden Lieferumfangs vorzunehmen.

Für jedes Land gelten eigene Schwellenwerte, welche in den Stammdaten unter Landeskennzeichen verwalten eingetragen werden können. Die Auswertung dient Ihnen als Orientierung und hilft Ihnen dabei ihr weiteres Vorgehen bezüglich der oben beschriebenen Besteuerung zu planen.

Rechnungsausgangsbuch

Sie können die auszugebenden Rechnungsausgänge nach verschiedenen Kriterien selektieren. Über den Menüpunkt Datei können Sie sich Ihre Selektion abspeichern und bei Bedarf auch wieder aufrufen, um die Angaben bei erneutem Bedarf nicht erneut eingeben zu müssen.

Auflistung aller Felder mit entsprechender Bedeutung:

Selektion

Datum von/bis:
Grenzen Sie hier den Zeitraum ein, für den Sie die Rechnungen betrachten möchten. Geben Sie das Datum direkt ein oder verwenden Sie die Datumsschaltflächen. Standardmäßig ist der aktuelle Monat vorgegeben.

Adressnummer von/bis:
Ebenso nach der Adressnummer können Sie die Übersicht eingrenzen.

Kundennummer von/bis:
Möchten Sie die Rechnungsausgänge nur für bestimmte Kundennummernbereiche betrachten, können Sie diesen hier angeben.

Matchcode von/bis:
Ebenso nach dem Matchcode kann hier selektiert werden.

Belegnummer von/bis:
Möchten Sie die Rechnungsausgänge nur für bestimmte Belegnummernbereiche betrachten, können Sie diesen hier angeben.

Filiale:
Schränken Sie hier nach einer Filiale ein, wenn Sie nur deren Rechnungsausgänge sehen möchten.

Belegarten:
Um nur eine bestimmte Belegart zu betrachten, können Sie diese hier angeben.

mehrwertsteuerfreie Belege in Auswertung ignorieren:
Mit Aktivierung dieser Option werden alle ohne Mehrwertsteuer fakturierten Belege nicht angezeigt.

Belegauswahl:
Hier stehen Ihnen 3 verschiedene Ausgabemöglichkeiten zur Verfügung:

Sortiert nach

Geben Sie hier das Feld an, nach dem sortiert werden und in welcher Richtung die Sortierung erfolgen soll.

Geben Sie bei Ausgabeeinheit an, wie die Liste ausgegeben soll. Es stehen der Bildschirm, der Standarddrucker sowie der Export in eine andere Datei zur Auswahl.
Bei Listenauswahl können Sie zwischen einem detaillierten Rechnungsausgangsbuch mit Aufführung aller Belegnummern und dazugehörigen Kundennamen oder einer monatlich summierten Zusammenfassung wählen.

Programmmenü

Über den Menüpunkt Datei > Auswahl speichern unter können Sie Ihre individuelle Abfrage speichern. Es öffnet sich ein Eingabefeld, in dem Sie die Abfrage eindeutig benennen können.

So können Sie häufig benötigte Abfragen direkt über den Untermenüpunkt Auswahl laden aufrufen, ohne die nötigen Parameter jedes Mal neu einzugeben. Sortierreihenfolge, Ausgabeeinheit und Listenauswahl werden ebenso mit gespeichert. Über den Menüpunkt Auswahl löschen können Sie alle gespeicherten Abfragen einzeln löschen.

Rechnungseingangsbuch

Sie können die auszugebenden Rechnungseingänge nach verschiedenen Kriterien selektieren. Über den Menüpunkt Datei können Sie sich Ihre Selektion abspeichern und bei Bedarf auch wieder aufrufen, um die Angaben nicht erneut anzugeben.